Hay que destacar que el valor fiscal de una propiedad en España depende de cada comunidad autónoma, lo que quiere decir que los parámetros pueden cambiar de una comunidad autónoma a otra.
Este valor puede diferir de lo que dice el mercado, que es aproximadamente el coste que tiene por el metro cuadrado por inmuebles similares en la misma zona, e incluso del valor catastral, que es un valor administrativo que el catastro otorga a la casa.
Sin embargo, el valor por inmueble y catastral también permiten conocer el valor fiscal de una propiedad.
En este artículo te diremos tres formas de calcular el valor fiscal de una vivienda: por el mercado inmobiliario, por el valor catastral y por avalúo fiscal.
Además, te diremos cuáles son los factores que aumentan o disminuyen el coste fiscal de un inmueble.
Así que, sigue leyendo este post si quieres saber el método para saber el valor de tu vivienda.
¿Para qué sirve el valor fiscal de una vivienda?
El valor fiscal de una casa es un dato esencial que sirve para estos procesos y objetivos:
- Declaración de impuestos: el valor fiscal de tu vivienda puede influir en el cálculo de impuestos como, por ejemplo, el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) o el llamado Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP).
- Herencias y donaciones: en caso de heredar o donar una vivienda, el valor fiscal se utiliza para calcular los impuestos correspondientes.
- Valoración patrimonial: si deseas conocer el valor total de tus propiedades, el valor fiscal de la vivienda es un dato fundamental.
¿Cómo calcular el valor fiscal de una vivienda?
El cálculo del valor fiscal de tu vivienda depende de la comunidad autónoma en la que vivas y también tiene en cuenta el valor catastral de la casa.
De hecho, salvo Guipúzcoa, todas las demás regiones de España lo utilizan como punto de partida clave para determinar el valor fiscal de la vivienda. Y, después, aplican un coeficiente multiplicador en función de los años de la casa.
Para calcular el valor fiscal de una vivienda puedes seguir estos métodos:
Hacer una valoración basada en el mercado inmobiliario
Lo primero que debes hacer es averiguar el precio medio del metro cuadrado en la zona donde se encuentra tu vivienda.
Para ello, puedes consultar portales inmobiliarios, anuncios de compraventa o solicitar un informe a un profesional.
Una vez que tengas este dato, debes multiplicarlo por los metros cuadrados útiles de tu vivienda. Así obtendrás una estimación del valor real de mercado de tu casa.
Realizar un avalúo fiscal
El avalúo fiscal es un documento que emite la Agencia Tributaria con el fin de establecer el valor mínimo que se debe declarar en las operaciones de compraventa o herencia de una vivienda.
Este documento se puede solicitar a través de la sede electrónica del Catastro o de forma presencial en las oficinas tributarias.
Cabe destacar que el avalúo fiscal tiene en cuenta el valor catastral (así que debes tenerlo) y otros factores como la ubicación, el estado o las infraestructuras cercanas.
Consultar el valor catastral
Por último, el valor catastral es un valor administrativo que asigna el Catastro a cada inmueble en función de sus características físicas, jurídicas y económicas.
Este valor se puede consultar en el recibo del Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) o en la página web del Catastro.
Por supuesto, el valor catastral suele ser inferior al valor real de mercado y se actualiza de forma periódica.
Factores que influyen en el valor fiscal de una vivienda
Como hemos visto, el valor fiscal de tu vivienda depende del criterio que aplique cada comunidad autónoma y del valor catastral.
Así que, tienes que averiguar cómo realiza tu comunidad en específico el proceso de valoración fiscal de viviendas para conocer el valor exacto.
Sin embargo, hay otros factores que también pueden influir en el precio o valor de un inmueble a efectos fiscales. Algunos de ellos son:
Ubicación geográfica
No es lo mismo una vivienda situada en el centro de una gran ciudad que en una zona rural o costera.
La demanda y la oferta varían según la zona y eso se refleja en los precios y en su valor fiscal.
Tamaño y distribución de la vivienda
Cuanto más grande sea la superficie útil de la vivienda, mayor será su valor.
Así pues, tienes que tener en cuenta que los metros cuadrados de tu vivienda estarán relacionados con su valor fiscal, impuestos, etc.
Estado de conservación de la vivienda y antigüedad
Una vivienda nueva o reformada tendrá un mayor valor que una vivienda antigua o deteriorada.
El estado de conservación también afecta al valor catastral y al coeficiente que se aplica en cada comunidad autónoma.
Infraestructuras y servicios cercanos
La proximidad a colegios, hospitales, comercios, transporte público o zonas verdes puede aumentar el valor de una vivienda, ya que mejora la calidad de vida de sus habitantes.
Condiciones del mercado inmobiliario
El valor de una vivienda también depende de la situación económica y social del momento.
Sí, los factores externos también determinan el valor de inmuebles, activos y más.
La oferta y la demanda, el nivel de renta, el tipo de interés o la inflación son algunos factores que pueden influir en el precio de los inmuebles.
¿Cómo saber el valor fiscal de una vivienda?
Ahora que ya sabes qué es el valor fiscal de una vivienda y cómo se calcula, te preguntarás cómo puedes conocerlo de forma sencilla.
La respuesta es que puedes consultar el valor de referencia del mercado (VRM), que es el que utiliza Hacienda desde 2022 para determinar el valor fiscal de los inmuebles.
El VRM se puede consultar en la sede electrónica del Catastro introduciendo la referencia catastral del inmueble que te interese.
También puedes descargar una memoria sobre el VRM si dispones de certificado digital.
Este valor también se utiliza como base imponible del ITP y del ISD, pero no afecta a otros impuestos como el IBI o la imputación de rentas en IRPF, donde se sigue aplicando el valor catastral.
Por tanto, conviene estar atento al VRM y recurrirlo si consideras que es superior al valor real de tu vivienda o al valor declarado en la transmisión.
Y, si quieres comprar una vivienda o alquilar un apartamento con un valor fiscal conveniente que te permita pagar pocos impuestos, podemos ayudarte.
Contamos con un catálogo de apartamentos en muchos sitios con más o menos valor fiscal, según tus exigencias.
Contacta con nosotros y te ayudamos a elegir el apartamento ideal para ti.
